19世纪的欧洲,富裕的家庭和商人首次提出了离岸银行的想法,在拿破仑战争之后,他们希望找到一个地方,将资金从喜欢征税的政府那里储存起来。从那时起,这就是一场逐底竞争(逐底竞争是国际政治经济学的一个著名概念,意指在全球化过程中,资本流遍世界,就是为了寻找最高的回报率;因此,政府在有关福利体系、环境标准和劳工保障的政策执行方面会受限制,意味发展中国家必须竞相削减工资水平和福利待遇以吸引国际企业投资设厂。)。在过去的两个世纪里,放松的管制和宽松的金融法律允许富人在合法避税和非法逃税之间游刃有余。

但是区块链,这个在2008年首次出现的概念,现在给普通人提供了同样的可能性。使用加密货币,任何具备一点技术知识的人都可以开设一个相当于离岸银行账户的账户——尽管是在网络空间的离岸账户。

在创始区块——在比特币区块链上开发的第一块区块——上有一条不祥的信息:“2009年1月3日,泰晤士报财政大臣濒临对银行的第二次纾困。”这些话预示着一种资产的诞生,这种资产将为人们提供除了中央银行以外的另一种选择。一段时间之后,比特币成为事实上的暗网货币,直到交易员们意识到,由于公开区块链上的每笔交易都有公钥,这意味着实际上加密货币与歹徒装满匿名纸币的公文包相比,更不适合适用于非法交易。

2014年,包括Monero和Verge在内的一系列提供增强隐私功能的竞争性代币上市,Zcash于2016年推出。这些基于区块链的代币不仅去中心化,而且实际上具备隐形性质,不会留下任何交易的痕迹。

撇开反乌托邦式的未来不谈,隐私币目前已经带来了直接的好处,它可以帮助那些接受加密货币的企业,避免他们在不知情的情况下触犯法律,防止将客户的财务细节暴露给广告商、罪犯或嫉妒的前合作伙伴。

使用加密货币,任何具备一点技术知识的人都可以开设一个相当于离岸银行账户的账户——尽管是在网络空间的离岸账户。

Zcash创始人兼首席执行官、美国计算机安全专家Zooko Wilcox-O ‘Hearn表示:

“非营利组织接受Zcash的捐款很多。其中一个原因是,捐赠者在捐赠时往往更喜欢隐私。另一个原因是,如果企业希望在商业事务中使用区块链或加密货币(无论哪种方式),都需要隐私。无论是在法律上还是商业考虑上,向全世界公布他们的交易都是不可接受的。”

但是,尽管隐私币可能提供了监视资本的另一种选择,但它们也允许资金被隐藏起来,用于更邪恶的目的。加密货币爱好者们正越来越多地学习如何最好地向离婚的配偶、债务催收人和税务人员隐藏资产。

 

1.  一系列可怕的事故

 

 

任何在2017年末冒险使用Crypto Twitter的人都可以得出这样的结论:加密货币爱好者对水上运动有着共同的兴趣。当Monero的创始人里Riccardo Spagni在推特上说,他在“一系列可怕的事故”中失去了所有的加密货币时,一个迷就诞生了——当其他加密货币大V声称在类似的虚假事件中损失了资金时,这个迷逐渐传播开来。

谁能否认呢?控制数字资产的复杂代码易丢失,根据区块链取证公司Chainalysis的数据,自从比特币诞生以来,大约有400万比特币被意外地送入了黑洞。尽管这些“持有者”仍在研究容易被盗和丢失的数字资产的安全性,但各国政府正在制定法规,试图防止滥用。但他们百密一疏,留下了一个漏洞,让激进的投资者完全合法地避税。

美国国税局表示,币币交易和加密货币与法币交易都是应纳税的活动,这对许多交易员和投资者来说是一笔不受欢迎的支出。长期持有虚拟资产的人不仅要遵守与管理财产(如家具或可收藏的硬币)相同的税收规则,而且短期交易者每次用虚拟资产交换另一种虚拟资产时都必须纳税。

在2018年的熊市期间,比特币下跌了近80%,这一成本让很多人难以承受,于是推动了加密货币生态系统中一个新领域的增长:贷款。

这些投资者没有出售加密货币,也没有制造应税事件,而是转向了快速增长的加密货币贷款机构,将他们的比特币或以太币置于自己的管控之下,并将其作为抵押品,购买更多加密货币或借入现金。这一想法并不新鲜,但迄今为止,这种以资产为抵押的贷款方式只适用于那些持有大量资产的人。不受监管的限制,加密货币出借人可以提供最低500美元的即时贷款,大大降低了愿意承担风险的借款人的门槛。

 

2.  难以管控的领域

 

金融业的这种蛮荒状态究竟能持续多久,目前尚不清楚。美国国税局尚未着手解决加密贷款问题,也许全球监管机构可能愿意对离岸银行账户睁一只眼闭一只眼,但隐私币正吸引着一种更为积极的做法。

对加密货币持友好态度的日本采取了强硬立场。日本在2017年推动监管规定,使比特币成为合法的货币。日本当局正对交易所施加压力,要求它们撤下隐私币,并积极追查过去几年未申报至少100亿日圆(合9,000多万美元)加密货币收入的逃税者。

其他地方的监管机构正在集结力量。美国财政部长Steven Mnuchin在2018年20国集团(G20)公报上发表讲话,呼吁停止匿名金融交易,敦促世界最大的经济体团结起来,防止隐私币成为下一个“瑞士银行账户”。自那以后,税务当局联合起来,寻求无国界的加密货币,全球五大经济体在J5的旗帜下联合起来,调查这种逃税方法。

但当监管机构忙于寻找解决方案时,技术却在飞速发展。为了缩小这一差距,有关部门正在与交易所和取证公司建立关系,以便更深入地了解加密货币生态系统。

加密货币爱好者们正越来越多地学习如何最好地向离婚的配偶、债务催收人和税务人员隐藏资产。

Coinbase被广泛认为是加密货币新手的第一个入口。去年,该公司向美国国税局(IRS)提交了1.3万名客户的详细信息,以追查未缴税款。但即使比特币是在交易所购买的,它也可能通过第三方服务“转移”,通过切断买卖双方之间的联系,然后在反洗钱规定宽松的司法管辖区兑现,或者用于购买更难追踪的隐私币。

区块链侦探公司CipherTrace的首席执行官Dave Jevans表示,可以追踪具有可选隐私的代币,但那些“默认启用隐私功能”的代币“难度要大得多”。“对于任何能够破解密码并追踪这些代币的人来说,赏金将会很高。美国国土安全部(Department of Homeland Security)迫切希望找到一种解决方法,并已发布了一份征求文件,呼吁开发一种技术,可以追踪Monero和Zcash等隐私币留下的痕迹。

但是,即使当局把“大棒”砸下来,鼹鼠也肯定会从另一个洞里钻出来。下一代比特币——基于一种名为“Mimblewimble”的协议(该协议得名于《哈利•波特》系列丛书中的“绑舌咒”)——已经承诺了更快的交易速度、更高级别的隐私保护,以及对阻碍比特币发展的规模问题的免疫力。

围绕隐私的斗争可能才刚刚开始。根据一些人的说法——比如由一名有争议的安全工程师转变为加密货币倡导者的John McAfee——结果已经是确定无疑的。今年1月,这名逃犯声称自己已经8年没有报税了,他在自己的游艇藏身处发推文说,“我的加密货币让国税局抓狂。隐私币将淘汰所得税。”

 

 

来源:Medium

作者: Kieran Smith

翻译:Bitker研究院

声明:本文由Bitker研究院编译完成,Bitker研究院专注于区块链行业理论研究、前沿技术、二级市场分析等各垂直领域的研究。